要点概述

• 付息债权登记日：2026年4月14日
• 除息日及兑息日：2026年4月15日
• 本次为“艾迪转债”第四年付息，票面利率1.5%
• 每张面值100元的可转债兑息金额为1.50元（含税）
• 个人投资者税后实得1.20元，企业投资者实得1.50元
• 公司债券信用评级：AA-，无担保

详细信息

一、发行及付息基本情况

烟台艾迪精密机械股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年4月15日发行的“艾迪转债”可转换公司债券，将于2026年4月15日进行2025年4月15日至2026年4月14日期间的利息支付。本次为可转债发行第四年付息，债券票面利率为1.5%，具体兑息金额为每张100元面值兑息1.50元（含税）。
付息债权登记日为2026年4月14日，除息日和兑息日均为2026年4月15日。仅在2026年4月14日收市后登记在册的持有人有权获得当期利息。

二、“艾迪转债”发行要点

• 发行规模：100,000万元（1,000万张，每张面值100元）
• 发行日期：2022年4月15日；上市日期：2022年5月12日
• 债券期限：6年，至2028年4月14日
• 转股期限：2022年11月18日至2028年4月14日
• 当前转股价格：18.65元/股（初始23.96元/股）
• 信用评级：AA-，评级机构为中证鹏元资信评估股份有限公司
• 无担保，债券管理人及保荐人为民生证券股份有限公司

三、付息方案及税务处理

本次为第四年付息，适用票面利率1.5%。具体兑息金额为每张100元可转债兑息1.50元人民币（含税）。
个人投资者（含证券投资基金）：需缴纳20%利息所得税，实际派发利息为1.20元/张。税款由兑付机构统一代扣代缴。
居民企业投资者：自行缴纳所得税，实际派发利息为1.50元/张（含税）。
境外机构投资者：2026年1月1日至2027年12月31日间，企业所得税和增值税暂免征收，实际派发1.50元/张。境内机构设立的境外分支不适用该免税政策。

四、兑息流程

1. 公司已委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理兑息。
2. 公司需在兑息日前2个交易日将利息足额划至指定账户。
3. 登记结算公司通过资金系统将利息划付至各证券公司等兑付机构，投资者在兑付机构领取利息。

五、对投资者的影响与可能的价格敏感事项

• 票面利率逐年提升，2026年为第四年，利率为1.5%，高于前三年，有助于提升债券吸引力。
• 转股价格已从23.96元/股调整至18.65元/股，为持有者转股提供更低门槛，可能吸引更多投资者转股，有利于公司资本结构优化。
• 税收政策利好境外投资者，2026-2027年间可免企业所得税与增值税，或提升外资参与度。
• 债券评级为AA-，公司信用稳健，但为无担保债券，投资者需注意相关风险。
• 本次付息事项属常规年度操作，未出现违约、延期或其他重大异常，有助于稳定市场信心。

六、联系方式

• 公司：烟台艾迪精密机械股份有限公司，山东省烟台经济技术开发区长江路356号，董秘办 0535-6392630
• 保荐机构：民生证券股份有限公司，上海自贸区浦明路8号，0531-82596870
• 托管机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司，浦东新区杨高南路188号，4008058058

总结与投资者建议

本次“艾迪转债”正常足额付息，体现公司良好信用和稳定经营。转股价格下调、利率逐年上升，及境外投资者税收优惠等，均可能对公司股价和转债价格产生积极影响。建议投资者重点关注后续转股进展及公司业绩表现。

免责声明： 本文仅供参考，不构成任何投资建议。投资者应结合自身风险承受能力及市场情况，慎重决策。文中信息来源于公司公告，如有疑问请以公司及相关主管部门公告为准。投资有风险，入市需谨慎。

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